Hoe geef je je crypto op bij de aangifte inkomstenbelasting?

Door DNZ FINANCE – Uw partner in financiële administratie

Cryptocurrencies zoals Bitcoin, Ethereum en andere digitale valuta winnen steeds meer terrein. Maar wist u dat deze digitale bezittingen ook een plaats hebben in uw belastingaangifte? Bij DNZ FINANCE begrijpen we dat het opgeven van crypto voor de inkomstenbelasting vragen kan oproepen. Daarom leggen we u hier stap voor stap uit hoe u dit correct doet en problemen met de Belastingdienst voorkomt.

Waarom moet u crypto opgeven bij de Belastingdienst?

Cryptovaluta vallen onder de vermogensrendementsheffing in box 3. Dit betekent dat ze net zoals spaargeld, beleggingen of een tweede woning moeten worden opgegeven als onderdeel van uw vermogen. Ook als uw crypto-vermogen onder de vrijstellingsdrempel valt, bent u verplicht het op te geven. Zo voorkomt u dat de Belastingdienst vermoedt dat u vermogen verzwijgt, wat kan leiden tot boetes of naheffingen.

Bij DNZ FINANCE zorgen we ervoor dat u uw crypto-vermogen op de juiste manier rapporteert, zodat u voldoet aan uw belastingplicht zonder onnodige risico’s.

Stap 1: Bepaal de waarde van uw crypto op 1 januari

De Belastingdienst kijkt naar de waarde van uw vermogen op 1 januari van het belastingjaar. Voor crypto betekent dit dat u de waarde van uw portefeuille op die datum moet vaststellen. Dit doet u als volgt:

1. Controleer de koers op 1 januari

Gebruik een betrouwbare bron, zoals de beurs waar u handelt (bijvoorbeeld Binance, Coinbase of Kraken), om de waarde van uw cryptomunten op 1 januari te bepalen.

2. Reken om naar euro’s

Vermeld de waarde in euro’s. Voor stablecoins zoals USDT (Tether) is dit eenvoudig, maar voor andere valuta, zoals Bitcoin, moet u rekening houden met koersschommelingen.

Voorbeeld:

• U bezit op 1 januari 0,5 Bitcoin en 10 Ethereum.

• De koers op die dag is:

• Bitcoin: €25.000

• Ethereum: €1.500

• Totale waarde: (0,5 × €25.000) + (10 × €1.500) = €17.500

Bij DNZ FINANCE kunnen wij u helpen met het vaststellen van deze waarden en zorgen dat alles correct wordt opgenomen in uw administratie.

Stap 2: Voeg uw crypto toe in box 3

Tijdens uw belastingaangifte voegt u de waarde van uw crypto op 1 januari toe in box 3: vermogen. Hierin vermeldt u ook ander vermogen, zoals:

• Spaargeld

• Beleggingen

• Onroerend goed (niet uw eigen woning)

De Belastingdienst telt al uw vermogensbestanddelen op en bepaalt of u boven de vrijstellingsdrempel komt.

Stap 3: Vrijstelling en belasting

Voor 2024 geldt een vrijstellingsdrempel van €57.000 per persoon (of €114.000 bij fiscale partners). Blijft uw totale vermogen onder deze grens? Dan betaalt u geen belasting, maar u moet uw crypto-vermogen wél opgeven. Komt u boven de vrijstelling, dan wordt belasting berekend over het bedrag boven de grens.

Bij DNZ FINANCE kunnen we uw totale vermogen zorgvuldig berekenen en controleren of u vrijstelling geniet of belasting moet betalen.

Veelgestelde vragen

1. Wat als mijn crypto minder waard is geworden na 1 januari?

De Belastingdienst kijkt uitsluitend naar de waarde op 1 januari. Waardedalingen later in het jaar hebben geen invloed op uw aangifte.

2. Moet ik handelen in crypto ook opgeven?

Als u intensief handelt en structureel winst maakt, kan de Belastingdienst dit beschouwen als inkomen uit onderneming (box 1). Neem contact met ons op als dit op u van toepassing is.

3. Wat gebeurt er als ik mijn crypto niet opgeef?

De Belastingdienst heeft steeds meer toegang tot gegevens van cryptobeurzen, zowel nationaal als internationaal. Niet-opgegeven crypto kan leiden tot boetes en correcties. Vermijd dit door uw vermogen correct aan te geven.

Tips van DNZ FINANCE

1. Houd administratie bij: Zorg voor een overzicht van al uw crypto-transacties en houd de waarde op 1 januari bij.

2. Maak gebruik van tools: Online platforms zoals CoinTracker of Blockfolio kunnen helpen bij het bijhouden van uw crypto-portefeuille.

3. Vraag om advies: Crypto en belastingen kunnen complex zijn. Bij DNZ FINANCE helpen we u graag met professioneel advies en de juiste aanpak.

Waarom DNZ FINANCE?

Bij DNZ FINANCE begrijpen we dat uw financiële administratie meer is dan alleen cijfers. Wij bieden persoonlijke begeleiding en zorgen ervoor dat uw belastingaangifte – inclusief crypto – volledig en correct wordt ingediend. Zo voorkomt u verrassingen en profiteert u optimaal van uw rechten als belastingplichtige.

Heeft u vragen over het opgeven van crypto in uw belastingaangifte? Neem vandaag nog contact met ons op. Wij staan voor u klaar!