Aftrekposten kappers

Hier zijn enkele belangrijke aftrekposten die kappers kunnen benutten in hun belastingaangifte. Deze zijn relevant voor zowel zelfstandig werkende kappers (zzp'ers) als eigenaren van een kapperszaak:

1. Materiaalkosten

• Aankopen zoals shampoo, conditioners, haarverf, stylingproducten, scharen, tondeuses en borstels zijn volledig aftrekbaar, aangezien dit directe kosten zijn voor het uitoefenen van je beroep.
  

2. Werkkleding en persoonlijke beschermingsmiddelen

• Werkkleding: Als je werkkleding hebt met een logo of kleding die uitsluitend geschikt is voor je werk (zoals een kappersschort), kun je deze aftrekken.

• PBM: Kosten voor bijvoorbeeld handschoenen of maskers zijn ook aftrekbaar.
  

3. Stoelhuur

• Als je een stoel huurt in een kapperszaak, zijn de huurkosten volledig aftrekbaar. Zorg voor een goede administratie en een schriftelijke overeenkomst met de verhuurder.
  

4. Huur en gebruikskosten van een werkruimte

• Werk je vanuit een gehuurde ruimte, zoals een studio of salon? De huurkosten en nutsvoorzieningen (energie, water, internet) zijn aftrekbaar.

• Werk je vanuit huis? Dan kun je onder strikte voorwaarden (zoals een aparte werkruimte) een deel van je woningkosten aftrekken.
  

5. Reiskosten

• Reizen naar klanten of leveranciers kun je aftrekken:

  • Eigen vervoer: €0,23 per kilometer (vanaf 2024).

  • Openbaar vervoer: De werkelijke kosten met een declarabel bewijs.
    

6. Marketing en promotie

• Kosten voor het opzetten en onderhouden van een website, advertenties op sociale media, flyers, visitekaartjes of andere promotieactiviteiten zijn aftrekbaar.
  

7. Opleidingen en trainingen

• Kapperscursussen, workshops, trainingen of opleidingen gericht op het verbeteren van je vak zijn aftrekbaar, mits ze direct verband houden met je werk.
  

8. Zakelijke apparatuur en meubels

• Investeringen in apparatuur zoals een föhn, scheerapparaat of kappersstoel zijn aftrekbaar. Bij hogere kosten (boven €450 per stuk) geldt de investering als bedrijfsmiddel, en kun je gebruikmaken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA).
  

9. Verzekeringen

• Verzekeringen specifiek voor je bedrijf, zoals een beroepsaansprakelijkheidsverzekering of inventarisverzekering, kun je aftrekken.
  

10. Administratiekosten

• Kosten voor een boekhouder of administratiekantoor, software voor boekhouding of kassasystemen kun je aftrekken.
  

11. Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)

• Premies voor een AOV zijn fiscaal aftrekbaar, wat kan schelen in de belastingdruk.
  

12. Representatiekosten

• Kosten voor koffie, thee en kleine verwennerijen voor klanten in de salon vallen onder representatiekosten. Je kunt hiervan 80% aftrekken.
  

13. Telefoon- en internetkosten

• Zakelijke telefoonkosten en een deel van je internetaansluiting zijn aftrekbaar, mits ze aantoonbaar voor je bedrijf worden gebruikt.
  

14. Fiscale ondernemersaftrek

• Zelfstandigenaftrek: Als je voldoet aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar, kun je gebruikmaken van de zelfstandigenaftrek.\n

• Startersaftrek: Voor startende ondernemers geldt een extra aftrek in de eerste drie jaar.

• MKB-winstvrijstelling: Na aftrek van alle kosten en ondernemersaftrekken kun je 14% van je winst vrijstellen van belasting.
  

15. Overige zakelijke kosten

• Kleine kosten zoals kappersmagazines, decoratie voor de salon of cadeaubonnen voor trouwe klanten zijn ook aftrekbaar.
  

Tip: Het is belangrijk om alle kosten goed te administreren en bonnetjes te bewaren. Als je twijfelt over een specifieke aftrekpost, neem contact op met DNZ Finance voor professioneel advies!